Бухгалтерские документы

Категория бухгалтерских документов включает в себя обширное множество видов документов, отличительной чертой которых является принадлежность к типу операций Бухгалтерская проводка. С точки зрения учета бухгалтерские документы выделены в отдельную категорию, поскольку не влияют на состояние материальных активов предприятия, но воздействуют исключительно на баланс. В эту категорию попадают:

  • Общие бухгалтерские проводки (простое перемещение средств со счета на счет)
  • Расширенные бухгалтерские документы
  • Платежные поручения
  • Платежные требования
  • Авансовые отчеты
  • Доверенности
  • Документы валютной переоценки
  • Далее мы рассмотрим средства просмотра, ввода и анализа бухгалтерских документов.

    Опись проводок

    Опись проводок это - реестр бухгалтерских проводок. В системе Papyrus опись проводок предоставляет множество форм вывода и группировки бухгалтерских операций как для добавления и редактирования, так и для анализа данных. В описи проводок можно видеть проводки, сформированные не только бухгалтерскими, но и любыми другими категориями документов. Опись проводок доступна при обращении к пункту меню Операции→ Опись проводок.

    Фильтр описи проводок

    Фильтр по бухгалтерским проводкамСледующая таблица перечисляет и поясняет смысл и назначение элементов фильтра описи проводок (рис. link).

    ✓Только опись ввода

    Указывает, что вы хотите вводить новые бухгалтерские проводки и видеть при этом только их. Другими словами, при использовании этого флага на экране видны только бухгалтерские проводки, введенные непосредственно в таблице, появившейся после этого фильтра, но не до его открытия или после закрытия. Если этот флаг установлен, то все остальные поля фильтра теряют смысл.
    Период
    Период, за который вы хотели бы видеть проводки в таблице. Если администратор системы ограничил ваши права по периоду доступа к документам, то на период, введенный вами здесь, наложится период ограничения доступа.

    ▼Вид операции

    Здесь вы можете выбрать вид операции, которому должны соответствовать просматриваемые проводки. Если вы оставите этот комбо-бокс пустым, то система при выводе проводок не будет обращать внимание на вид операции документа, которому соответствуют проводки (если администратор не ограничил для вас список доступных видов операций).
    Сумма
    В этом поле можно ввести диапазон значений, в который должны попадать суммы проводок. Диапазон вводится обычным для системы образом: нижняя граница..верхняя граница. Пример: 10000.. покажет проводки, сумма которых больше или равна 10000.

    ▼Валюта

    Этот комбо-бокс позволяет выбрать валюту, проводки по которой вам необходимо выбрать. Если валюта здесь не указана, то в зависимости от флага ✓Все валюты будут показаны либо проводки по всем валютам, либо только проводки в базовой валюте.

    ✓Все валюты

    Как упоминалось чуть выше, если этот флаг установлен, то система выведет проводки не зависимо от того, в какой валюте они номинированы. Если флаг не установлен, то, если валюта не указана, будут показаны только проводки в базовой валюте, если же указана, то в указанной валюте.

    Группировка

    Группа радио-кнопок, позволяющая выбрать способ группировки проводок. Перечислим возможные варианты:

    ○Не группировать

    проводки выводятся, как есть, без группировки.

    ○По счетам

    проводки группируются по счетам первого порядка.

    ○По субсчетам

    проводки группируются по субсчетам (счетам второго порядка)

    ○По субконто

    группировка осуществляется по терминальным счетам (субконто).
    Если выбран один из последних трех вариантов группировки, то вы увидите итоговые проводки, с указанием счетов дебета, кредита и общей суммы.

    Параметры циклического отчета
    Эти параметры имеют смысл только в том случае, когда указан какой-либо из способов группировки. В этом случае система выдаст сгруппированный отчет для каждого из указанного количества циклов.

    Таблица описи проводок

    После того как в фильтре будут определены необходимые условия, опись проводок отображается в таблице. Простая опись (без группировки), показана на рисунке и представляет из себя таблицу, каждая строка которой содержит дату проведения операции, номер документа, номера счетов по дебету и по кредиту, сумму проводящуюся по счетам и примечание к документу.

    Таблица описи проводок

    Действия в таблице описи проводок

    Редактировать документ
    <Enter> Редактировать документ, к которому относится текущая проводка. Если таблица содержит сгруппированные данные, то это действие приведет к появлению на экране таблицы деталировки выбранной строки группировки.
    Добавить
    <Insert> Создать новый бухгалтерский документ

    Добавить по образцу
    <Alt-F2> Создать общую проводку по образцу выбранной.
    Удалить
    <Delete> Удалить выбранный документ. В описи проводок можно удалять только бухгалтерские документы. Если проводка была сформирована документом, относящимся к какой-либо иной категории, то удалить его здесь не удастся.

    Печатать ордера
    <F7> Печать первичного документа по выбранной бухгалтерской проводке. Это может быть приходный или расходный кассовый ордер, объявление о взносе наличности в банк и пр.
    Печать описи
    <Alt-F7> Распечатать всю опись проводок.

    Итог
    <F9> По этой команде можно увидеть итоговые значения описи проводок: общее количество проводок и суммы по каждой валюте.

    Ввод и редактирование бухгалтерских документов

    В этом подразделе мы подробно рассмотрим порядок ввода и редактирования различных видов бухгалтерских документов.

    Диалог ввода и редактирования общей бухгалтерской проводки

    Диалог ввода и корректировки общей бухгалтерской проводкиДиалог ввода и корректировки общей бухгалтерской проводки имеет вид, показанный на рис. link.

    Номер документа
    Номер документа проводки. При вводе нового документа, система, как правило, формирует этот номер автоматически в соответствии со счетчиком, прикрепленным к виду операции, к которой относится документ. Вы можете изменить номер документа на тот, который должен быть. При этом счетчик не изменится. Для изменения значения счетчика можно нажать клавишу <F2> когда поле номера выделено.
    Дата
    Дата документа. При вводе нового документа система автоматически устанавливает здесь текущую операционную дату. Вы можете изменить дату документа, установив здесь то значение, которое необходимо.

    Дата документа должна попадать в определенный для вас администратором системы период доступа к документам, иначе система не позволит провести такой документ. Кроме того, администратор системы может урезать право на изменение даты документа. В этом случае поле даты редактируемого (не нового) документа будет недоступно для изменения.

    Дебет
    Группа управляющих элементов, предназначенных для ввода и корректировки счета и статьи дебетуемой части проводки.
    Счет
    Номер и наименование счета, по дебету которого должна пройти бухгалтерская проводка. В этом поле вводят номер бухгалтерского счета в формате счет.субсчет (например 62.2). Если вы хотите выбрать счет из списка, то нажмите в этом поле клавишу <> или щелкните кнопку со стрелкой справа от поля наименования счета.

    Статья
    Номер и наименование аналитической статьи (субконто) дебетуемого счета, по которому должна пройти проводка. Если к выбранному дебетуемому счету привязана таблица аналитических статей, то здесь можно ввести номер статьи или выбрать статью из списка, нажав клавишу <> , либо щелкнув стрелку справа от поля наименования статьи. Если вы знаете номера и счета и статьи дебетуемой части проводки, то можете ввести их сразу в поле 'Счет' в форме счет.субсчет.статья (например 62.2.119 или 60.0.38).
    Кредит
    Группа управляющих элементов, предназначенных для ввода и корректировки счета и статьи кредитуемой части проводки. Правила ввода здесь аналогичны описанным для дебетовой части.

    Сумма
    В этом поле следует ввести сумму проводки. Значение суммы может быть как положительным так и отрицательным.

    ▼Валюта

    В случае валютной проводки здесь следует выбрать валюту. Выбор валюты будет ограничен введенными счетами по дебету и кредиту. То есть, в этом комбо-боксе можно выбрать только те валюты, по которым одновременно ведется учет и на дебетуемом и на кредитуемом счетах.

    Курс
    Если вы вводите валютную проводку, то в этом поле следует указать курс пересчета выбранной валюты в базовую. Система автоматически вставляет здесь наиболее близкий к дате документа курс из справочника валютных курсов.

    Так как система позволяет вести более одного типа валютных курсов, то необходимо пояснить, что в этом поле указывается так называемый базовый валютный курс ( в России - курс ЦБ РФ), определенный в конфигурации.

    Базовая сумма
    Это - справочное поле, в котором система показывает сумму документа в базовой валюте, пересчитанную в соответствии в введенным курсом.
    Примечание
    В этом поле вы можете ввести любое текстовое пояснение к документу.

    Индикатор статуса
    В правом нижнем углу диалога отображается строка наименования статуса документа. Если документ не имеет статуса, то выводится строка “Статус не определен”.

    Диалог ввода и редактирования расширенной бухгалтерской проводки

    Выдача денег под отчетДиалог ввода и редактирования расширенного бухгалтерского документа выглядит так, как показано на рис. link.

    Чтобы провести расширенный бухгалтерский документ достаточно определить только номер документа, дату, аналитическую статью и сумму. Проводки по счетам будут сгенерированы системой согласно шаблону проводок выбранного вида операции.Далее детализируются управляющие элементы этого диалога.

    Номер документа
    Номер документа проводки. При вводе нового документа, система, как правило, формирует этот номер автоматически в соответствии со счетчиком, прикрепленным к виду операции к которой относится документ. Вы можете изменить номер документа на тот, который должен быть. При этом счетчик не изменится. Для изменения значения счетчика можно нажать клавишу <F2> когда поле номера выделено.

    ▼Подразделение

    Склад, к которому относится документ. В отличие от товарных документов, бухгалтерские допускают изменение склада.
    Дата
    Дата документа. При вводе нового документа система автоматически устанавливает здесь текущую операционную дату. Вы можете изменить дату документа, установив здесь то значение, которое необходимо.

    Дата документа должна попадать в определенный для вас администратором системы период доступа к документам, иначе система не позволит провести такой документ. Кроме того, администратор системы может урезать право на изменение даты документа. В этом случае поле даты редактируемого (не нового) документа будет недоступно для изменения.

    ▼Статья

    Аналитическая статья, соответствующая вводимому документу. Это может быть контрагент операции, статья расходов, подотчетное лицо и пр. Эта статья выбирается из таблицы аналитического учета, заданной в виде операции как “Таблица объектов”. Если в списке статей отсутствует та, которая вам нужна, вы можете создать новую статью, нажав <Insert> в открытом списке или выбрав опцию “Добавить” из контекстного меню списка (оно доступно по нажатию правой кнопки мыши на открытом списке). Как правило, при формировании проводок по документу выбранная здесь статья подставляется в один или несколько шаблонов для формирования бухгалтерских проводок по документу.

    ▼Дополнительная статья

    Если выбранный вид операции предполагает это, то в документе может быть указана дополнительная статья. Аналитическая таблица, которой соответствует выбираемая статья определяется параметром “Доп таблица объектов” вида операции, к которому относится документ. Кроме того, в опциях вида операции задается титул этой статьи (параметр “Наименование дополнительного объекта”). Так же как основная статья документа, дополнительная статья может подставляться в шаблоны проводок.

    Сумма
    В этом поле следует ввести номинальную сумму документа. Значение суммы может быть как положительным, так и отрицательным.

    ▼Валюта

    В случае валютной проводки здесь следует выбрать валюту. Выбор валюты будет ограничен введенными счетами по дебету и кредиту. То есть, в этом комбо-боксе можно выбрать только те валюты, по которым одновременно ведется учет и на дебетуемом и на кредитуемом счетах.

    Курс
    Если вы вводите валютную проводку, то в этом поле следует указать курс пересчета выбранной валюты в базовую. Система автоматически вставляет здесь наиболее близкий к дате документа курс из справочника валютных курсов.

    Так как система позволяет вести более одного типа валютных курсов, то необходимо пояснить, что в этом поле указывается так называемый базовый валютный курс ( в России - курс ЦБ РФ), определенный в конфигурации.

    Базовая сумма
    Это - справочное поле, в котором система показывает сумму документа в базовой валюте, пересчитанную в соответствии в введенным курсом.

    [Суммы]

    Эта кнопка дает возможность ввести дополнительные суммы документа, при условии, что набор таких сумм определен видом операции. Документ может содержать любое количество дополнительных сумм. Если вид операции не предполагает задание дополнительных сумм, то эта кнопка будет закрыта для доступа.

    [Налоги]

    Специализированный способ ввода налоговых сумм документа. Налоговые суммы определяются в справочнике “Типы сумм документа”.

    [Платежное поручение]

    Если опции вида операции, к которому относится документ содержат признак ✓Банковский платежный документ, то нажав эту кнопку, вы можете заполнить платежное поручение, для передачи его в банк.

    [Дополнительно]

    Дата оплаты
    Если вид операции, к которому относится документ определяет необходимость оплат по документам, то в этом поле можно установить дату срока платежа.

    Примечание
    В этом поле вы можете ввести любое текстовое пояснение к документу. Если для вида операции определен шаблон примечания, то система автоматически сформирует строку для этого поля если вы оставите ее пустой.

    Ввод платежного поручения

    Банковское платежное поручениеДля ввода платежного поручения или платежного требования из документа в диалоге редактирования документа необходимо нажать кнопку [Платежное поручение]. Вслед за этим на экране появится диалог редактирования параметров платежного поручения (рис. link). Этот диалог содержит следующие управляющие элементы:

    Переключатель выбора между платежным поручением и платежным требованием
    Этим переключателем вы задаете то, какой банковский документ хотите ввести: платежное поручение или платежное требование. Как правило, в коммерческих организациях редко приходится печатать платежные требования, поэтому, по умолчанию система устанавливает платежное поручение.
    Дата платежа
    Дата платежа, которая будет выведена в документе платежного поручения. Изначально система автоматически выставит здесь дату документа.

    Номер документа
    Номер платежного поручения (требования). Изначально система автоматически заполняет это поле значением из документа. Вы можете изменить это значение.
    Очередность платежа
    Очередность платежа определяется характером платежного документа. По умолчанию, система устанавливает значение 6. Вы можете ввести то значение, которое считаете нужным.

    Способ платежа
    Способ платежа определяется вашими требованиями к платежному документу и вашим банком.
    Переключатель условия акцептирования
    Этот переключатель используется только для платежного требования и указывает на то, требуется ли банку подтверждение от клиента для списания означенной суммы со счета клиента.

    Плательщик и его реквизиты
    Реквизиты плательщика. Для платежного поручения система автоматически устанавливает здесь реквизиты главной организации. Приведем краткие инструкции по заполнению этих полей.

    ▼Вид персоналии

    Так как в базе данных персоналий может быть очень много записей, то для ускорения поиска нужного плательщика вам следует выбрать к какому виду он принадлежит. Обычно плательщик - это главная организация, однако возможны и другие варианты (например, если вы печатаете платежное поручение для какой-либо иной организации).

    ▼Плательщик

    В этом комбо-боксе следует выбрать самого плательщика. Если в справочнике персоналий нужная вам запись отсутствует, то добавьте ее, нажав клавишу <Insert> в открытом списке.

    ▼Счет

    После того, как вы выбрали персоналию-плательщика, система пытается подставить в это поле один из банковских счетов этой персоналии. Если для персоналии не указано ни одного счета, то вы должны задать его, нажав клавишу <Insert> в открытом списке этого комбо-бокса. При наличии у плательщика более одного счета, можно выбрать именно тот, который нужен.
    Банк
    Это поле справочное, заполняется при выборе счета, и служит только для визуальной верификации правильности выбранного счета плательщика.

    Получатель платежа и его реквизиты
    Реквизиты получателя платежа. Это - набор полей, правила заполнения которых аналогичны тем, что описаны для плательщика. Если статья документа соответствует персоналии, то система автоматически подставляет в качестве плательщика персоналию, соответствующую выбранной статье.

    [Перестановка]

    Эта кнопка позволяет поменять местами плательщика с получателем платежа. Она бывает нужна редко, но иногда позволяет сэкономить время.

    Сумма платежа
    В этом поле следует ввести общую сумму платежа. Система по умолчанию подставляет сюда номинальную сумму документа. Вы должны, при необходимости, изменить это значение.
    Ставка НДС
    Ставка НДС в процентах, которой облагается сумма платежа.

    Сумма НДС
    Сумма НДС, включенная в сумму платежа. Указав ставку НДС, сойдите с поля “Ставка НДС” клавишей <Tab> и система сама посчитает значение суммы НДС и подставит его в это поле.

    Ввод дополнительных сумм документа

    Суммы документаЕсли вид операции, к которому относится вводимый документ, предполагает задание дополнительных сумм, то, нажав кнопку [Суммы], вы увидите диалог, аналогичный показанному на рис. link.

    В этом диалоге можно добавлять, редактировать и удалять дополнительные суммы документа.При первом открытии этого диалога, система показывает список типов сумм, которые могут быть введены и их значения, равные нулю. Для изменения какой-либо суммы щелкните дважды мышкой по наименованию суммы и в появившемся диалоге измените значение на то, которое должно быть.

    Ввод налоговых сумм документа

    Налоговые суммы - это специализированные типы сумм, отражающие величины налогов, которыми облагается документ, раздельно по каждой ставке. Особенности настройки налоговых типов сумм описаны в разделе, посвященном настройке операций.

    Налоги по документуДля редактирования налоговых сумм в диалоге документа предусмотрена кнопка [Налоги], нажав на которую, вы увидите диалог, подобный показанному на рис. link.

    Обратите внимание на то, что в полях ввода следует указывать именно значение суммы налога. Вам следует быть внимательными при вводе этих величин, поскольку они должны согласовываться с основными суммами документа. Так, например, если общая сумма документа составляет 1180 рублей, то значения налогов могут быть (не единственный вариант): НДС 10% - 50, НДС 20% - 100, Налог с продаж 5% - 30.Для облегчения расчета значений сумм НДС можно в полях, соответствующих ставкам НДС, нажать клавишу <F2> . При этом система рассчитает сумму НДС, исходя из общей суммы документа, указанной в поле “Номинальная сумма док”.

    Справочное поле в нижней части диалога автоматически рассчитывает значение общей суммы по введенных величинам налогов, позволяя контролировать правильность ввода.

    Ввод авансового отчета

    Авансовый отчет

    Для того, чтобы настроить вид операции, соответствующий авансовому отчету:

  • в опциях вида операции установить переключатель

    Подтип

    в положение ○Авансовый отчет
  • включить признак ✓Допускает строки расширения
  • установить ту таблицу объектов операции, которая соответствует подотчетным лицам предприятия
  • установить в параметрах настройки счет расчетов с подотчетными лицами (меню Админ→ Настройки)
  • в общем случае, желательно, что бы счет расчетов с подотчетными лицами имел бы прикрепленную таблицу статей, соответствующую той, которая указана в настройке вида операции авансового отчета
  • Авансовый отчет является специализированной формой бухгалтерского документа, он относится к группе так называемых многострочных бухгалтерских документов. Поля “Номер документа”, “Дата” и “Примечание” заполняются также, как и для других документов. Остальные поля описаны в следующей таблице.

    ▼Подотчетное лицо

    В списке этого комбо-бокса необходимо выбрать статью, соответствующую подотчетному лицу, которое сдает авансовый отчет. Если такой статьи нет, то ее следует завести.

    Остаток от предыдущего аванса
    Сумма, которую предприятие должно подотчетному лицу на момент выдачи денег, за которую оно отчитывается этим авансовым отчетом. Если подотчетное лицо должно было предприятию, то следует указать отрицательное значение. При нажатии кнопки [*] справа от поля или клавиши <F2> , когда поле является выделенным, система автоматически посчитает остаток от предыдущего аванса подотчетного лица, исходя из анализа его счета.

    [Анализ счета]

    Нажатие этой кнопки позволяет просмотреть анализ счета выбранного подотчетного лица.

    Группа полей “Получено”

    Эта группа состоит из пары наборов полей ввода, позволяющих указать когда, откуда и какие суммы были получены, по которым составляется настоящий авансовый отчет. Поля “От кого” содержат короткое текстовое описание источника получения денег (например, “из кассы”).

    Группа полей “Итого”

    Поля этой группы справочные. Они рассчитываются автоматически. Значение “Получено” суммирует величины поля “Остаток от предыдущего аванса” и полей суммы из группы “Получено”. Значение “Потрачено” суммирует величины полей “Сумма” строк документа. Значение “Остаток” является разностью между значениями “Получено” и “Потрачено”.

    Группа полей “Приложение”

    Здесь можно указать сколько документов и листов прикладывается к авансовому отчету. Эта информация используется только для печати документа.

    [Суммы] и [Налоги]

    Назначение этих двух кнопок аналогично тому, как их используют во всех других документах.

    [Строки документа]

    По нажатию этой кнопки появляется таблица просмотра и редактирования строк авансового отчета.

    Редактирование строк авансового отчета

    Строка авансового отчета

    Авансовый отчет, кроме заголовочных данных содержит также строки, содержащие информацию о потраченных суммах и оправдательных документах. Для ввода, редактирования или удаления строк авансового отчета необходимо в диалоге документа нажать кнопку [Строки документа]. При этом, на экране появится таблица, в которой видны все строки авансового отчета. Как и в большинстве других таблиц, для добавления новой строки следует нажать клавишу <Insert> .Диалог строки авансового отчета имеет вид, показанный на рис. link. Здесь:

    Дата
    Дата совершения расходной операции. Как правило, эта дата совпадает с датой, указанной в оправдательном документе.
    Номер документа
    Номер оправдательного документа, подтверждающего расход.

    ▼Вид документа

    В этом комбо-боксе следует выбрать вид документа, подтверждающего сделанные расходы. Если справочник видов таких документов не содержит того вида, который вам нужен, то добавьте его, нажав клавишу <Insert> в открытом списке.

    ▼Счет

    Бухгалтерский счет, на который должны быть отнесены расходы, описанные этой строкой авансового отчета.

    ▼Статья

    Статья счета, на которую должны быть отнесены расходы, описанные этой строкой авансового отчета.

    [Редактировать]

    Если со строкой авансового отчета не связан документ, то нажатие этой кнопки приведет к появлению диалога, предлагающего либо создать новый связанный со строкой документ, либо связать уже существующий. Если со строкой уже связан документ, то при нажатии этой кнопки указанный документ откроется для просмотра и редактирования.

    [Удалить]

    Если со строкой авансового отчета связан документ, то нажатие этой кнопки приведет к появлению диалога, предлагающего либо удалить этот документ, либо разорвать связь между строкой авансового отчета и документом.
    Сумма
    Сумма расхода. Эта величина должна совпадать с суммой, указанной в подтверждающем документе.

    Примечание
    Произвольный текст для пояснений.

    Для настройки шаблонов бухгалтерских проводок, генерируемых по каждой строке авансового отчета следует использовать следующие псевдопеременные:
    ALAMT - сумма строки авансового отчета
    ALACC - счет, указанный в строке авансового отчета
    ALAR - статья счета, указанного в строке авансового отчета Если проводка должна генерироваться на каждую строку документа, то в опциях шаблона проводки следует включить флаг ✓По строкам расширения бух документа.

    Привязка документа к строке авансового отчета

    Вы, возможно, захотите связать со строкой авансового отчета какой-либо учетный документ. Например, документ оплаты поставщику, поступления основных средств и т.д. Возможность привязки документа к строке определяется настройкой вида отчетного документа, указанного в этой строке. Если с этим видом отчетного документа связан вид операции учетного документа, то нажав кнопку [Редактировать] в блоке “Связанный документ”, вы сможете либо ввести новый документ, либо выбрать существующий по фильтру, определяемому видом операции связанного документа (из вида отчетного документа), датой, введенной в строке авансового отчета и складом, которому принадлежит авансовый отчет. Если в строке отчета указана статья, то выбор документа для привязки также ограничивается этой статьей.

    Кнопка [Удалить] позволяет либо разорвать связь между строкой авансового отчета и документом, либо полностью удалить связанный документ. Если вы хотите вместо одного документа привязать другой, то сначала удалите связку (или документ), а затем, привяжите другой документ.

    При удалении авансового отчета документы, привязанные к строкам отчета не удаляются, поскольку не обязательно являются неотъемлемой частью авансового отчета. Будьте внимательны: если документ, привязанный к строке не имеет смысла без самого авансового отчета, то удалите его вручную.

    Настройка видов отчетных документов

    Виды отчетных документов, используемые в строках авансовых отчетов можно просматривать и редактировать обратившись к пункту меню Справочники→ Бухгалтерия→ Виды отчетных документов.

    Кроме наименования вида документа, запись содержит комбо-бокс выбора вида операции привязанного документа и переключатель ✓Не проводить проводку, если есть связанный документ. Если этот флаг включен, то система не будет генерировать бухгалтерские проводки по строкам авансового отчета, имеющим ссылку на такой вид отчетного документа и привязанным к учетным документам (в этом случае предполагается, что учетный документ все необходимые проводки создаст сам).

    Списание по счетам

    Специальные подтип бухгалтерских документов позволяет реализовать различные варианты заключительных оборотов по бухгалтерским счетам в конце учетного периода.Наиболее сложный момент в использовании технологии списания по счетам состоит в настройке видов операций, применяемых для этого. Перечислим основные особенности этих операций:

  • Вид операции, которому принадлежат документы списания по счетам, должен относится к типу Бухгалтерская проводка и подтипу Списание по счетам.
  • Шаблоны проводок такого вида операции могут содержать определители счетов, характерные для языка описания данных DL200 (см. главу link).
  • При необходимости осуществлять списание по всем статьям какого-либо счета, следует использовать специальные правила настройки, которые будут описаны ниже.
  • Документ, относящийся к подтипу Списание по счетам имеет поле периода, в котором должен быть задан учетный период, применяемый к вычислению сумм по определителям счетов, заданным в шаблоне проводки вида операции.
  • Проводки по таким документам формируются так же, как и по всем остальным, датой самого документа (не по концу учетного периода). Таким образом, может возникнуть неоднозначная ситуация, когда заключительные обороты будут сформированы датой, значительно отличающейся от учетного периода, к которому они относятся.
  • Проводки документов списания по счетам в общем случае не могут быть правильно перепроведены. Это - крайне важная особенность, о которой необходимо помнить при работе с такими документами. Связана она с тем, что суммы проводок формируются на основе данных по оборотам, которые сами эти проводки и изменяют. Например, документ списывает остаток на конец учетного периода по счету X на счет Y. Дата списания - последний день периода. При перепроведении такого документа сумма списания изменится на ноль, поскольку до перепроведения этот документ сам же и обнулил остаток по счету X. При следующем перепроведении сумма проводки опять восстановит свое правильное значение.

    Видимо, хорошим методом нивелирования этой особенности будет установка на документы списания по счетам статуса, блокирующего изменение документа.